美国公司是怎样报税的

1. 美国公司是怎样报税的

美国公司年检报税的要求：
1、政府相关文件的续签，包括董事和股东资料的确认以及公司个管理职位
2、公司注册地址的登记
3、税务相关的会计申报和缴纳

2. 美国公司的报税

需要做的，按我 的经验，简单归纳：
1、要确定美国公司所有股权已经转给你朋友，
2、美国公司成立8年来，是否已经交清了所有税费（州税，年审，营业税等）
3、美国公司的办公地址和注册地址还是原来的 么？还是已经变更？
4、美国那边业务终止了，还有员工在么？应该也没有了。

3. 美国公司如何报税？

美国公司如何报税？
1、雇用税务专家准备您的报税
如果，您的税务情况比较复杂，又担心自己无法报税，那么雇用税务专家是一个不错的选择，这也是大部分美国人的选择。
在美国，许多美国人或者企业都依靠注册会计师（CPA），律师等来准备他们的纳税申请。作为华人投资者而言，你可以通过和税务专业人士沟通，确保他们能够妥善处理您的报税申请并满足您的需求。
2、把您的信息交给你的税务专家
一旦认可了你选择的会计师，就选择相信他，将包含您经济信息的一些资料交给他，包括W-2（或者其他税务表格）副本，收据，注册单等等。同时，确保能够让会计师，在发生问题或者缺少资料时，可以联系到您。
3、预约核对时间
您可以安排一个合适的时间节点，在指定的时间和会计师进行核对，确保你的报税申请能够按时完成。

4. 美国公司如何报税？

对大多数人来说，想到美国报税可能会有一点手足无措的感觉，特别是如果你准备自己整理报税材料的话。有条理是简化这一过程的关键。在开始之前，要收集报税必需的信息，包括你的W2税表，利息清单，学校税，房产税，收据和其他适用信息，还有你上一年纳税申报表的副本。现在你已经理清了头绪并准备好了。你会觉得报税比你想象的简单的多。

方法 1 的 3:
使用IRS（美国国内税务局）认可的税务准备和E-file软件
以File Taxes Step 1为标题的图片
1
购买一个在你经济承受范围内的IRS（美国国内税务局）认可的税务准备和E-file报税软件。通常在零售店、办公用品点或者网上能买到。这些程序一般会写明是供个人、商业或者两者一起使用。要注意的是，一般情况下，只有美国公民，绿卡持有者，或者是外籍居民（resident alien）才可以利用软件报税。你可信赖的程序软件包括：
TurboTax
H&R Block At Home
TaxAct
TaxSlayer.com
CompleteTax
以File Taxes Step 2为标题的图片
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把软件安装或下载到计算机。虽然使用这些软件不一定要求联网，但是如果你想在电脑上报税，互联网连接还是需要的。
以File Taxes Step 3为标题的图片
3
打开税务申报软件，填入全部所需信息。程序会提示报税者特定的信息，帮助你在你的文件上定位，简化工作。在这一过程中，你的税务准备软件主要会要求你提供下面两类内容：
收入。所谓的“收入税”，呵呵。你在这一年里挣得所有钱，不管是工作，兼职，或者自己卖东西，都算收入。你变现、销售或者继承的资产也包括在内。
扣除额。政府允许你从税款中去除一些满足所限条件的开销。例如：
健康保险费和健康储蓄账户(HAS)
车辆注册
特定退休账户(Roth IRA)
合同花费(即1099)，包括旅行开销
其他
虽然收入无需证明，但扣除项需要证明。你必须提供证明文档，如收据、日志和/或小票证明你的扣除项是合法的。
以File Taxes Step 4为标题的图片
4
检查错误。运行程序自带的自检功能。如果检测到了未填项目，程序会指导你修改。检查时要留意常识性错误。申请表中一个小小的打字错误或者漏填，可能会严重改变你的应付税额或你预期收到的退款。
例如，如果你年度收入是32000美元，但是你的税务准备软件告诉你应付政府8000美元，这样你就应该判断出现了计算错误。8000元的税额意味着你为32000美元付了25%的税率，这同你的收入相比显然太高了。
以File Taxes Step 5为标题的图片
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重新运行自检，以保证错误都得到了修改。重复这一过程直到没有错误。
以File Taxes Step 6为标题的图片
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报税之前使用软件提供的审计计量器。这一工具检查你的信息，判断风险可能所在。如果审计风险过高，你要确定你的报税单上所有信息100%正确；如果你确实被审计，一个误导性的陈述或数字可能会花费你一大笔钱。
以File Taxes Step 7为标题的图片
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自己人工申报或电子申报。你可以选择如下一种或两种方式：邮寄或e-file功能。
邮件申报：在期限前，将税务文档寄到指定地址。申报时间通常是4月15日。如果你欠了税，你需要把欠款和报税文件寄到不同的地址。
电子申报：在期限前，将税务文档通过网络发送。软件会告诉你银行信息。认真填写银行名称以及账号，在IRS退款或免除项生效时有用。

5. 美国公司报税都分为几种？

根据相关规定，美国公司每年都需要进行相关的税务申报工作，而是否需要缴税，则需根据美国公司的实际经营情况来决定，具体可分为以下两种:
1、不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。美国各州情况不同年检所需费用也不同。
2、在美国本土经营，产生费用就要交税，并且需要美国注册会计而进行做帐统计，收费情况视企业的收入情况而定。

6. 美国公司报税是怎么规定的

美国报税基本知识：美国政府的财政收入，绝大部分来自税收，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。有些州甚至没有州税，如阿拉斯加、佛罗里达、内华达、德克萨斯和华盛顿等州。有些州虽有州税，但只限股息和利息收入，如新罕布什尔和田纳西等州。此外，每个人还需缴社会安全税。美国0的税收机构是国税局（IRS）。这是最令美国人闻之色变的机构。每年缴税的最后期限，为4月15日午夜12点，晚交或少交都将面临罚款，甚至触犯法律。美国财政部税务署每年都会随机抽查一定数量的税表，非法逃税漏税一旦被查出，除要缴纳数倍的巨额罚款外，还可能被判刑入狱。对想申请在美永久居留的外国人而言，报税历史也是移民局必然要询问的一个重要内容。留学生一般收入微薄，但仍有可能被缉查，曾经有漏报实习收入两千元而被通缉的例子。所以，留学生一定要遵守美国的法律，需缴税时就缴税，千万不可掉以轻心，更莫以税小而不报，否则很可能会给自己带来麻烦。近年来，国税局已高度电脑化，雇主或奖学金发给机构的申报结果，如与你自己的申报不符，很容易被对比查出。而且，不论是否美国公民，也不论收入是否合法，均不得逃税漏税。对外国人的报税身份，国税局与移民局规定不同，不是以有无居留权为标准，而是按居住外国人（Resident Alien）和非居住外国人（Non-Resident Alien）加以区别，填税表前一定要先弄清楚自己属于哪一种。居住外国人和非居住外国人的主要区别，系以申报人在美实际居留时间为准。一般而言，持F签证的留学生来美超过5年者；持J签证的访问学者来美2年以上者；持M签证合乎上述任何一项者，均属居住外国人身份。在报税上，非居住外国人报税比居住外国人有一些优惠。第一，来自美国以外的奖学金和收入不必申报；第二，银行存款利息可免税，但开户时应填写W-8表，说明自己的非居住外国人身份；第三，不须缴纳社会安全税。以非居住外国人身份报税，需要填写两项表格：一个是1040NR税表；一个是个人资料表，要填姓名、国籍、住址、护照号码、来美时间、预定居留时间、社会安全号码、签证种类与号码，以及所在学校、系别和指导教授的姓名、地址与电话等资料。要指出的是，非居住外国人仅能申报自己一人的税务，配偶与子女不得一起申报。这也就是说，1040NR表只能一人填一份。如配偶也有收入，且两人均为非居住外国人身份，则每人都需填报一份1040NR表。如有一人满足居住外国人的条件，全家或可按居住外国人身份报税，但失去某些报税优惠。较好的办法是，满足居住外国人条件的非学生配偶与子女合填无优惠的1040或1040A表，学生自己则填可享受优惠的1040NR表。当然，到底如何填报，还应根据收入情况选择，以达合法少交税的目的。若被国税局定义为居住外国人身份，则所有收入均须申报，还得缴社会安全税。以居住外国人身份报税有三种税表可选，但不必填写个人资料。第一种为1040EZ税表。该表最为简单，但申报者必须是未婚，只申请个人宽减额，综合收入低于五万美元，来源仅为薪金和奖学金以及少于四百美元的银行或其他投资所得利息，填此种税表只能获得标准扣除额。第二种是1040A税表。它与1040EZ表的不同，在于已婚或有抚养子女者，可申请抚养人的宽减额。第三种是1040税表。该表项目繁多，但扣除额项目也多。每年1月底前，收入来源各单位将会寄给你薪资所得凭单，即W-2表，上面记录有收入总额以及被扣除的个人所得税额和社会福利税额。领全额奖学金的人，则会收到另一种形式的扣缴凭单，即1042S表。在银行有存款的人，还会收到利息收入单，即1099INT表，上面列有所获利息及预扣金额。开户时如填写W-8表，声明自己的非居住外国身份者，银行则免除预扣所得税。美国政府与许多国家签有免税条约，对在美国的外国人有不同的免税条款。有关中国公民的免税条约，主要有三项：一是在美居住一年之内不超过一百八十三天者，所有收入免税；二是访问学者与交换学者的收入可免税三年；三是奖学金和用以维持学习、研究与实习的国外收入。在美国的个人服务收入头五千元免税。不过，要注意各学校对教学助理和研究助理的收入规定有所不同。有些学校把其看成奖学金，有些学校把其看作个人服务收入。如学校寄给你的是W-2表，就是将其作为个人服务收入；如是1024S表，则是将其看成奖学金。还要指出的是，如以居住外国人身份报税，将无法享受免税条约的优惠。各种报税的表格，年初即可在学校图书馆、外籍学生办公室等处免费获得，各地邮局、银行、公共图书馆等处也可免费得到。此外，还可打电话向国税局索取，号码是1-800-TAX-FORM。该号码也提供各种报税说明的小册子。经验上，最好能早点取得税表，以免因税表缺货而延误了报税期限。同时，国税局还税务咨询服务电话专线，号码是1-800-829-1040。当打电话向国税局咨询时，国税局有义务为你解答问题，而且你也无需透露自己的姓名、电话、地址等资讯。在国税局介绍各种报税要点的小册子中，有两本对外国人最有用，一本是《外国人报税指南》（Publication 519）、一本是《美国税收条约》（Publication 901）。索要以上两种小册子，打以上两个免费电话均可。该缴多少税计算起来并不复杂，通常是将纳税人一年的总收入，减去各种不需缴税的收入，剩下的部分就是需要缴税的收入。纳税率为一个阶梯函数，随需缴税收入的增加而增加，从零到百分之三十。国税局印有纳税表，根据需要缴税的收入可在表中直接查出要缴多少税。不过，国税局每年对各种免税收入和纳税率都略有修改，填表时要以当年的规定为准。所以到底缴税多少，不是由个人的全年总收入决定，而是由需要缴税的收入决定。报税的技巧就在于利用国税局的各种规定，找出最适合自己的填报法，以使各种不需缴税的收入最大，这样就可少缴不少税款。在美国，有许多书籍专门介绍合法少缴税的方法。有兴趣的读者，不妨阅读一下，掌握报税的技巧。此外，还有专门的报税公司，为不愿费神填表的纳税人服务。一般而言，这些报税公司都知道如何少缴税。大略上，常用的少缴税方法有：把存款存入免税的共同基金帐户，利息可免税；房地产贷款利息亦可免税；普通退休基金则可推迟缴税。此外，逐项减免条款（Itemised Deduction）也有许多学问可做，不少开销都可列入其中，如慈善捐款、意外事故、被盗损失、旅行花费等等。甚至雇自己子女作家务，付给他们的工资，也可减少你需要纳税的收入。总之，诚实申报固然是你的义务，但在合法范围内，节税和避税也是你应享有的权益。报税时，应仔细阅读税表及有关规定。填好税表后，要仔细核对是否有误，并附上相关资料，以免日后补寄。最后，务必将一切表格及所附文件一一复印，并妥善保存至少五年，以防国税局缉查。报税程序，应是先填报联邦税表，得出需缴税收入后，再据此填报州税表。一切都填好之后，应于日四月十五日前寄出，无任何收入的则可在六月十五日前寄出。原则上，越早申报越好，早申报可早退税，迟申报则被罚款。最后要特别指出的是，持F和J签证的学生和访问学者，不包括他们的家属，在理论上都属非居住外国人，不需缴纳社会安全税，但许多雇主在发薪时却预扣下社会安全税。遇到这种情况，应及时与雇主联系，让其发还所扣款项。若雇主没有退还社会安全税，年终报税时则需填一份843表，同你的1040NR表一起寄给国税局，即可从国税局要回被扣除的社会安全税。但如果你与全家合填1040或1040A表，就无法要回这笔税了。

7. 美国公司报税是怎么规定的呢？

1. 如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。美国各州情况不同年检所需费用也不同。

2. 如注册美国公司后在美国本土经营，产生费用就要交税，并且需要美国注册会计师进行做帐统计，收费情况视企业的收入情况而定。

美国税务管理系统极为强大且权限极高，美国公司每年都要依照一定程序，在每年度以财税报告的方式向美国国税局报告。对于正规经营的公司来说，有多种税种需要申报缴纳，一般不实地经营的公司，只需缴纳注册特许经营税（也称商业税、基本州税），而这一税种各州收取数额不同。



由此可见，美国年审报税涉及业务种类较多，故而在办理的时候会需要专业的人士来辅助完成。

8. 美国公司报税需要考虑的税种包括什么税？

不过，各个州和各个地方征收的税种不同，因此你还要向州和地方政府咨询有关的具体纳税要求。一般地说，以下商业需要特殊纳税：旅馆、加油站、酒、烟、交通以及其它特殊行业税。假如你是老板，你必须考虑以下税务问题：
雇用税(employment taxes)
如果你雇用人员，你就要按照雇用税法交纳雇用税。为你工作的人，可以是你的雇员(employee)，也可以是独立合约人(independent contractor)。联邦机构对这两种情况有不同的定义。 作为老板，你必须从雇员工资中把税额提取出来，为他们支付社安税、医疗照顾税以及其它税种。政府要求你代员工提取和支付联邦税和州税。因此，你必须定期存钱纳税。这个时间间隔根据你的税额不同责任不同，可以是一年、一个季度、一个月或者半个月。
国税局从雇主和雇员两方面征收雇用税。雇主和雇员分别交纳6.2%的社安税，其对雇员2007年工资的最高限额是9万7500元。医疗照顾税的税率是所有工资的1.45%。但是，医疗照顾税没有最高限额。雇主和雇员必须分别交纳所有工资的1.45%。 假如你拥有公司，而且又是该公司的一名雇员，你就具有老板和雇员的双重身分。你必须交纳雇主和雇员的两个部分的社安税，即最高达9万7500元的 15.3%。但是，假如你雇用一个独立的合约人，你要做的就是支付独立合约人费用，并填写1099表向国税局报告这个数目。而且，你对独立和约人的纳税不 负责任。
一般来说，老板有权控制雇员如何工作。老板决定雇的是雇员还是独立合约人，但是要经过政府机构，如国税局、州税务厅、失业补偿保险代理和工人补偿保险代理的审核。这些机构经常对独立和约人的条件和真假进行审核。
收入税(business income taxes)
你必须为你的公司提交年收入税。这就需要估计你这一年的可以抵税的花费，把他们从营收中减去，从而决定你的课税收入。国税局对不同的收入制订不同的税率。
举例来说，假如你的公司收入在五万元以下，联邦税率就是15%。假如收入在5万至7万5000元之间，联邦税率就是25%。假如收入在7万5000元 至10万元之间，联邦税率为34%。假如收入在10万元至33万5000元之间，联邦的税率为39%。总之，收入越高，税率通常也就越高。
许多州的收入税率也像联邦的收入税率一样。不管怎样，你必须每年递交你州的退税表及每年商业注册费。但是，下面一些州不征收入税。这些州有阿拉斯加、 佛罗里达、内华达、南达科他、德州、华盛顿和怀俄明。新罕布什尔和田纳西两州仅征收个人收入税和利息收入税。一些市和县也征收自己的收入税或者每年商业注 册费。例如，纽约市就征收自己的收入税。 
估计税(estimate taxes)
一般地，假如一个公司的年纳税额超过五百元，该公司必须估计每季度要交纳多少税。这个估计税必须在以下几个时间内支付。它们分别为：4月15日、6月15日、9月15日和12月15日。
销售税(sales taxes)
几乎所有的州和许多城市征收某种类型的销售税。没有征收销售税的州有以下几个：阿拉斯加、德拉瓦、蒙大拿、新罕布什尔和俄勒冈。一般来说，销售税是对产品 和货物销售的征税。假如你仅向客户提供服务，你一般不会成为征收销售税的对象。绝大多数州对服务不征税，或仅对特殊的服务征税。不过，你应该向州的有关部 门核实。例如，夏威夷、新墨西哥和南达科他州对提供服务者征税销售税。